Adultes de 65 ans et plus et l’ARC
L’Agence du revenu du Canada (ARC) offre un soutien financier sous forme de prestations, de crédits et de programmes.
Si vous devez toujours produire une déclaration de revenus de 2025
En septembre 2026, l’ARC enverra aux particuliers admissibles une invitation à produire leur déclaration de revenus de 2025 au moyen des services Déclarer simplement. Si vous ne recevez pas une invitation, vous pouvez peut-être encore utiliser Déclarer simplement par voie numérique.
Il n’est pas toujours facile de faire face aux dépenses. Des changements dans vos circonstances de vie ou vos revenus peuvent causer des difficultés financières. L’ARC offre des programmes qui peuvent vous aider à réduire le montant d’impôt que vous devez ou à recevoir des paiements réguliers qui peuvent vous aider à faire face au coût de la vie.
Produisez votre déclaration de revenus pour obtenir des versements
Dans la plupart des cas, l’ARC évalue automatiquement votre admissibilité aux versements de prestations et de crédits lorsque vous produisez votre déclaration de revenus. Toutefois, vous devrez peut-être présenter une demande et obtenir une approbation pour certains versements.
Même si vous êtes exonéré d’impôt et que vous ne devez pas d’impôt ou que vous n’avez aucun revenu à déclarer, vous devriez quand même produire votre déclaration chaque année. Vous pourriez avoir droit à un remboursement, mais vous devez produire une déclaration de revenus annuelle pour continuer à recevoir les versements de prestations et de crédits auxquels vous avez droit. L’ARC utilise les renseignements de votre déclaration de revenus pour calculer les montants de vos versements et, sans ces renseignements, vos versements pourraient être interrompus.
Vous et votre époux ou conjoint de fait, le cas échéant, avez jusqu’au 30 avril de chaque année pour produire votre déclaration de revenus. Si l’un de vous est un travailleur indépendant, la date limite pour produire votre déclaration de revenus est le 15 juin.
Si vous habitez au Québec, vous devez également produire une déclaration de revenus provinciale chaque année auprès de Revenu Québec.
Renseignez-vous sur les dates limites pour faire vos impôts et sur les étapes à suivre pour vous préparer à faire vos impôts.
Si vous venez d’arriver au Canada, apprenez ce que vous devez savoir sur la façon de faire une demande de prestations et de crédits, y compris certains versements de programmes provinciaux et territoriaux, avant même de produire vos déclarations de revenus pour la première fois.
Solutions gratuites
- Logiciel d’impôt gratuit
- Vous pouvez produire votre déclaration de revenus en ligne à l’aide du logiciel d’impôt homologué IMPÔTNET. Une gamme de logiciels d’impôt et d’applications Web sont disponibles, dont certains sont gratuits.
- Comptoirs d’impôts gratuits
- Si vous avez un revenu modeste et une situation fiscale simple, vous pourriez être admissible à faire produire vos impôts gratuitement par un bénévole.
- Soutien de l’ARC
- Les organismes peuvent demander des services de visibilité gratuits.
Paiements auxquels vous pourriez être admissible
Vous pourriez être admissible à recevoir certains de ces versements. Vous pouvez utiliser le calculateur de prestations afin de déterminer le montant que vous pourriez obtenir.
Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels
Il s’agit d’un montant non imposable versé trimestriellement aux particuliers et aux familles à revenu faible et modeste pour aider à payer l’épicerie et autres produits essentiels de la vie quotidienne. Les personnes célibataires admissibles peuvent recevoir jusqu’à 679 $ par année. Un couple avec deux enfants de moins de 19 ans peut recevoir jusqu’à 1 358 $ par année.
Si vous êtes admissible à l’Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels, vous pourriez automatiquement avoir droit à certaines prestations et crédits que l’ARC administre au nom des provinces et des territoires.
Versements des provinces et des territoires liés (ou similaires) à l'Allocation canadienne pour l'épicerie et les besoins essentiels
Selon l’endroit où vous vivez, vous pourriez également obtenir ce qui suit :
Crédit pour la taxe de vente harmonisée du Nouveau-Brunswick
Supplément de revenu de Terre-Neuve-et-Labrador- Montant pour personnes handicapées de Terre-Neuve-et-Labrador
- Prestation pour personnes handicapées de Terre-Neuve-et-Labrador
- Prestation aux aînés de Terre-Neuve-et-Labrador
Crédit de taxe de la Nouvelle-Écosse pour la vie
abordable
Prestation trillium de l'Ontario qui comprend :
- Subvention aux personnes âgées propriétaires pour l'impôt foncier de l'Ontario
Crédit pour la taxe de vente de l’Île-du-Prince-Édouard
Crédit pour la taxe aux résidents à faible revenu de la Saskatchewan
Allocation canadienne pour les travailleurs
Il s’agit d’un crédit d’impôt remboursable offert aux personnes et aux familles admissibles qui travaillent et qui gagnent un revenu modeste. Les personnes admissibles peuvent obtenir jusqu’à 1 633 $, et une famille peut obtenir jusqu’à 2 813 $. Les personnes en situation de handicap qui sont approuvées pour le CIPH pourraient être admissibles au supplément pour personnes handicapées de l’allocation canadienne pour les travailleurs (ACT) et obtenir un montant supplémentaire jusqu’à concurrence de 843 $. Les particuliers qui ont droit à l’ACT au moment de produire leur déclaration de revenus et de prestations auront droit à 50 % de l’ACT admissible à titre de paiements anticipés, en vertu de l’avance de l’allocation canadienne pour les travailleurs (AACT), qui seront versés en trois versements pour la période de prestations suivante.
Il s’agit d’un paiement de remboursement fondé sur le montant que l’ARC détermine après avoir établi une cotisation à l’égard de la déclaration de revenus et de prestations du particulier.
Programmes provinciaux et territoriaux
En plus des prestations fédérales, les particuliers peuvent être admissibles à plus de programmes selon l’endroit où ils vivent.
Demandez les déductions dans votre déclaration de revenus
Demandez des crédits et d’autres allocations
Vous pourriez demander des crédits et des allocations sur vos impôts.
Vous pourriez être en mesure de demander le montant en raison de l’âge pour réduire le montant d’impôt sur le revenu que vous devez.
Montants transférés de votre époux ou conjoint de fait
Vous pourriez avoir le droit de demander la totalité ou une partie de certains montants auxquels votre époux ou conjoint de fait a droit s’il n’a pas besoin de les utiliser pour réduire à zéro son impôt fédéral.
Fractionnement du revenu de pension
Vous et votre époux ou conjoint de fait pouvez choisir conjointement de fractionner le revenu de pension admissible.
Crédit d’impôt pour personnes handicapées
Il s’agit d’un crédit d’impôt non remboursable qui permet aux personnes handicapées ou aux membres de famille qui subviennent à leurs besoins de réduire l’impôt qu’ils pourraient avoir à payer. L’admissibilité au CIPH peut vous aider de diverses façons. Si vous pensez avoir droit à ce crédit, vous devriez présenter une demande, même si vous n’avez pas de revenu imposable. Le fait d’être approuvé pour le CIPH peut vous aider à accéder à d’autres programmes fédéraux, comme le régime enregistré d’épargne-invalidité, le supplément pour personnes handicapées de l’allocation canadienne pour les travailleurs et la prestation pour enfants handicapés.
Crédit canadien pour aidant naturel
Ce crédit d’impôt non remboursable est offert aux particuliers admissibles qui subviennent aux besoins d’un époux ou d’un conjoint de fait ou d’une personne à charge ayant une déficience physique ou mentale.
Déduction pour produits et services de soutien aux personnes handicapées
Un particulier peut demander cette déduction dans sa déclaration de revenus s’il a une déficience physique ou mentale et qu’il a payé certains frais médicaux.
Crédit d’impôt pour l’accessibilité domiciliaire
Il s’agit d’un crédit d’impôt non remboursable pour les rénovations admissibles visant à améliorer l’accessibilité de la maison d’un particulier.
Il s’agit d’un crédit d’impôt non remboursable si vous avez fait des dons à un organisme de bienfaisance enregistré canadien ou à un autre donataire reconnu.
Crédit d’impôt pour la rénovation d’habitations multigénérationnelles
Un particulier pourrait demander ce crédit d’impôt remboursable dans sa déclaration de revenus pour aider à couvrir les coûts de rénovation d’un logement reconnu afin de créer une unité secondaire autonome.
Supplément remboursable pour frais médicaux
Un particulier pourrait demander ce crédit d’impôt remboursable dans sa déclaration de revenus s’il a un revenu modeste.
Déclarez vos dépenses
Le fait de déclarer des dépenses dans votre déclaration de revenus vous permet de réduire votre revenu imposable et potentiellement de réduire le montant de l’impôt sur le revenu que vous devez.
Les dépenses courantes réclamées par les adultes âgés de 65 ans et plus sont les suivantes :
Pour tous les types de déductions que vous pouvez demander dans votre déclaration de revenus, consultez : Toutes les déductions, tous les crédits et toutes les dépenses.
Gérer les impôts que vous pourriez devoir payer à la retraite
Le revenu de retraite peut provenir de plusieurs sources, comme le Régime de pensions du Canada (RPC), la Sécurité de la vieillesse (SV), d’autres pensions, placements ou revenus de location. Étant donné que les impôts ne sont pas toujours déduits de ces paiements, vous pourriez devoir payer de l’impôt lorsque vous produisez votre déclaration de revenus.
Pour éviter une facture fiscale inattendue :
- Demandez des retenues d’impôt à la source du RPC ou de la SV – Le RPC et la SV sont imposables, mais l’impôt n’est pas automatiquement retenu à moins que vous ne demandiez à Service Canada de le retenir. Pour en savoir plus, allez à Gérer vos impôts.
- Examinez les déductions fiscales sur les autres revenus de pension – Si vous recevez un revenu de pension de plusieurs sources, l’impôt retenu peut ne pas suffire à couvrir l’impôt que vous devez.
- Payer l’impôt par acomptes provisionnels – Vous devrez peut-être effectuer des acomptes provisionnels si vous recevez un revenu de placement, un revenu de location, un revenu de travail indépendant ou certains paiements de pension. Pour en savoir plus, allez à Devoir payer ses impôts par acomptes provisionnels.
- Comprendre l’impôt de récupération de la SV – Si votre revenu dépasse le seuil annuel, vous devrez peut-être rembourser une partie ou la totalité de votre pension de la SV. Pour en savoir plus, lisez Ligne 23500 – Remboursement des prestations de programmes sociaux.
Si vous vivez à l’extérieur du Canada
Renseignez-vous sur vos obligations fiscales si vous vivez à l’extérieur du Canada ou si vous passez une partie de l’année à l’étranger :
Gérez vos renseignements avec l’ARC
Vous pouvez accéder aux renseignements de votre compte de l’ARC de plusieurs façons. Vous pourrez ainsi apporter des changements, consulter les renseignements sur vos prestations, effectuer des paiements plus facilement et rapidement, et plus encore.
Effectuez un paiement ou recevez un versement
Communiquez avec nous
Pour tous les services numériques offerts par l’ARC, consultez la page Services numériques aux particuliers.
Comprendre vos impôts
Suivez notre cours en ligne gratuit pour vous aider à comprendre ce que sont les impôts canadiens, la façon de produire une déclaration de revenus et les avantages que vous pouvez en tirer. Nous avons des leçons de cinq minutes, des jeux-questionnaires amusants et des vidéos rapides pour vous présenter tout ce que vous devez savoir.
Protégez-vous contre les arnaques
Soyez conscient des arnaqueurs qui se font passer pour l’ARC. En cas de doute, vérifiez vos renseignements dans Mon dossier ou appelez l’ARC. Pour savoir à quoi s’attendre si l’ARC communique avec vous, consultez la page Arnaques et fraudes – ARC.
Connaissez vos droits
En vertu de la Charte des droits du contribuable, vous avez 16 droits lorsque vous faites affaire avec l’ARC. Ces droits s’appuient sur les valeurs organisationnelles de l’ARC : le professionnalisme, le respect, l’intégrité et la collaboration.
Formulaires et guides
- Trousse d’impôt – Guide, déclaration et annexes
- Guide T4040, REER et autres régimes enregistrés pour la retraite
- Formulaire T1032, Choix conjoint visant le fractionnement du revenu de pension
- Formulaire T1213, Demande de réduction des retenues d'impôt à la source
Pour voir tous les formulaires et les guides, allez à la page Formulaires et publications.
Multimédia
Webinaire : Les adultes de 65 ans et plus
Apprendre plus sur les prestations et les crédits pour les adultes de 65 ans et plus.
Infographie : Versements de prestations et de crédits
Apprendre plus sur les prestations et les crédits auxquels vous pourriez avoir droit.
Tous les documents de visibilité à imprimer et à distribuer
Activités d’apprentissage
Consultez les enregistrements et inscrivez-vous aux prochains webinaires nationaux
Quoi de neuf à l’ARC?
Nous améliorons continuellement nos services afin de mieux soutenir les personnes en situation de handicap.
Services de production de déclarations de revenus Déclarer simplement
L’ARC offre des options simplifiées de production de déclaration de revenus aux particuliers admissibles ayant un revenu plus faible et une situation fiscale simple. Grâce aux services Déclarer simplement, vous n’avez qu’à répondre à une série de questions rapides. Les services utiliseront vos réponses et les renseignements que l’ARC a dans ses dossiers pour remplir et traiter une déclaration de revenus et de prestations en votre nom.
Les trousses d’invitation seront envoyées aux comptes de l’ARC et par la poste au début du mois de mars. Veuillez noter que vous pouvez recevoir votre trousse dans votre compte de l’ARC, même si vous l’avez déjà reçue par la poste.
Si vous ne recevez pas de lettre, vous pourriez quand même être admissible à utiliser le service Déclarer simplement par voie numérique. Utilisez notre questionnaire d’admissibilité, qui sera accessible à partir du 23 février 2026, et voyez si vous êtes admissible à utiliser le service Déclarer simplement par voie numérique pour produire votre déclaration de revenus de 2025.