Plan annuel du Comité de vérification interne pour 2010
| # | Mesure prise par le Comité de vérification Description de l'article | Objectif/ Mesure | Fréquence | Févr. T1 | Mai T2 | Août T3 | Nov. T4 | Réunion spéciale | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Infrastructure du Comité ministériel de vérification | |||||||||
| 1. | Charte du Comité ministériel de vérification (4.4.1) | Examen | Chaque année | x | |||||
| 2. | Plan annuel du Comité de vérification (pour le prochain exercice) (4.4.2) | Approbation ~ 1 an en avance | Continu | - | - | - | - | ||
| 3. | Profil de compétences des membres du Comité de vérification (4.3.3) | Examen | Tous les six mois | x | |||||
| 4. | Orientation/exigences de perfectionnement professionnel en cours | Détermination | Chaque année | x | |||||
| Responsabilités de surveillance de la vérification interne | |||||||||
| 5. | Charte/politique ministérielle de vérification interne (4.2.2) | Examen et recommandation aux fins d’approbation | Chaque année | x | |||||
| 6. | Suffisance des ressources de vérification interne (4.2.2) | Examen | Chaque année | x | |||||
| 7. | Plan de vérification interne axé sur le risque (4.2.2) | Examen et recommandation aux fins d’approbation | Chaque année | x | |||||
| 8. | Rendement de la fonction de vérification interne/dirigeant principal de la vérification (4.2.2) | Examen/Conseil | Chaque année | x | |||||
| 9. | Rapports ministériels de vérification interne et plans d'action de la gestion pour répondre aux recommandations de la vérification interne (4.2.2) | Examen et recommandation aux fins d’approbation | Continu | - | - | - | - | ||
| 10. | Engagements relatifs à la vérification ou tâches qui ne sont pas inscrits dans un rapport au comité de vérification (4.2.2) | Réception aux fins d’information | Continu | - | - | - | - | ||
| 11. | Rapports de suivi sur les mesures prises par la direction (4.2.2) | Examen | Régulièrement | x | x | ||||
| Responsabilités annuelles | |||||||||
| 12. | Valeurs et éthique (4.2.1) | Examen | Chaque année | x | |||||
| 13. | Profil de risque ministériel et dispositions de gestion des risques (4.2.1) | Examen | Chaque année | x | |||||
| 14. | Cadre de contrôle de la gestion (4.2.1) | Examen | Chaque année | Déc | |||||
| 15. | BVG et organismes centraux, y compris les questions de vérification et les rapports ayant des conséquences d’envergure sur le plan du ministère ou du gouvernement et les interventions et plans d'action connexes de la direction (4.2.3) | Examen et recommandation aux fins d’approbation/ de notification du sous-ministre | Continu | x | |||||
| 16. | Dispositions pour surveiller et faire le suivi des plans d'action connexes de la direction (4.2.4) | Examen | Chaque année | x | |||||
| 17. | États financiers du ministère (4.2.5.1) | Examen et recommandation pour acceptation | Chaque année | x | |||||
| Responsabilités annuelles (suite) | |||||||||
| 18. | États financiers du ministère ou vérifications des comptes publics (y compris les constatations, les lettres de la direction et le rendement du vérificateur externe) (4.2.5.2) | Examen | Chaque année | x | |||||
| 19. | RPP; RMR; Profil de risque ministériel et autres redditions de comptes importantes (4.2.6) | Examen | Chaque année | x RMR | x RPP, Profil de risque ministériel ( Déc.) |
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| 20. | Rapport annuel de l'aperçu du dirigeant principal de la vérification (4.2.2) | Chaque année | x | ||||||
| Évaluation du comité | |||||||||
| 21. | Auto-évaluation du comité (4.4.1, 4.4.2) | Examen | Chaque année | x | |||||
| 22. | Conseils et séances d'information concernant le BVG et les organismes centraux (4.2.3, 4.2.4) | Discussion | Continu | - | - | - | - | ||
| Reddition de compte | |||||||||
| 23. | Rapport annuel du comité de vérification du ministère (4.4.5) | Préparation | Chaque année | x | |||||
| 24. | Rencontre avec les commissaires pour présenter le rapport annuel | x Printemps | |||||||
| Réunions à huis clos | |||||||||
| 25. | Avec l' AG (s'il n'est pas membre), le dirigeant principal, l' AFS/le directeur financier (et le repr. du BVG, s’il est présent) (4.4.4) | Discussion | Continu | - | - | - | - | - | |
| Nombre total d'articles de point à l'ordre du jour du CVM | 10 | 1 | 5 | 3 | |||||